Vergütung

Vergütungsbericht für das Jahr 2015
gemäß Institutsvergütungsverordnung sowie AIFM-Richtline Anhang II und ESMA-Guidline

Vorbemerkung

Gemäß „§ 16 Offenlegung“ der Verordnung über die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Vergütungssysteme von Instituten (Institutsvergütungsverordnung – InstitutsVergV) vom 16.12.2013 haben alle von der Verordnung erfassten Institute Informationen über die Ausgestaltung ihrer Vergütungssysteme zu veröffentlichen.

Auch die ESMA-Guidline vom 03.07.2013 verpflichtet die Unternehmen dazu nach Ziffer 160 bis 164 in Zusammenhang mit den Empfehlungen der Kommission vom 30.04.2009 zur Vergütungspolitik im Finanzdienstleistungssektor Ziffer 8 zur Offenlegung der Vergütungspolitik.

Der Vergütungsbericht bezieht sich auf die Vergütung der Mitarbeiter1 und Geschäftsführer der HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG und der HANNOVER LEASING Investment GmbH. Zum 01.07.2014 nahm die HANNOVER LEASING Investment GmbH ihre Geschäftsaktivitäten auf und 35 Mitarbeiter wechselten in die HANNOVER LEASING Investment GmbH. Bei der HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG waren ab diesem Zeitpunkt 139 Mitarbeiter beschäftigt. Die Bezeichnung Unternehmensgruppe Hannover Leasing schließt die HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG und die HANNOVER LEASING Investment GmbH ein.

Die besonderen Anforderungen für bedeutende Institute gemäß § 17 InstitutsVergV gelten für die Unternehmensgruppe Hannover Leasing nicht, da die Bilanzsumme in den letzten drei abgeschlossenen Geschäftsjahren 15 Mrd. € nicht erreicht hat. Sämtliche weiteren Kriterien gemäß § 17 InstitutsVergV treffen ebenfalls nicht zu. Dies ist das Ergebnis einer Selbsteinschätzung.

1. Vergütungspolitik der Unternehmensgruppe Hannover Leasing

Die Vergütungspolitik ist ein wichtiger Bestandteil der Unternehmenspolitik. Sie dient dazu, Bewerber für das Unternehmen zu gewinnen sowie Mitarbeiter zu motivieren, zu entwickeln und zu halten. Darüber hinaus ist die Einhaltung sämtlicher gesetzlicher Anforderungen ein wichtiger Bestandteil der Vergütungspolitik. Die Balance zwischen diesen Zielen und Anforderungen ist die Zielsetzung eines nachhaltigen Vergütungssystems. Für unsere Vergütungspolitik bestehen somit folgende Rahmenbedingungen:

  • Sie steht im Einklang mit der Geschäfts- und der Risikostrategie.
  • Sie ist transparent und nachvollziehbar.
  • Sie enthält Maßnahmen zur Vermeidung von Interessenskonflikten.
  • Sie wird gegenüber externen Interessensgruppen offengelegt.
  • Sie sichert nachhaltig die künftige wirtschaftliche Leistungsfähigkeit und Ertragskraft der Unternehmensgruppe Hannover Leasing.

2. Vergütungssystem der Mitarbeiter

Die Unternehmensgruppe Hannover Leasing ist nicht tarifgebunden. Die Gesamtvergütung setzt sich aus einer fixen, markt- und funktionsgerechten Grundvergütung, den sogenannten Benefits (Nebenleistungen) und einer variablen Komponente zusammen. Die Gesamtvergütungsphilosophie wird konzernweit verfolgt und soll garantieren, dass die einzelnen Vergütungsformen im richtigen Verhältnis zueinander stehen und dadurch eine angemessene Schwerpunktsetzung erfolgt. Ein wesentliches Merkmal dieses Grundsatzes besteht darin, dass variable Vergütungen ausschließlich als Instrument eingesetzt werden sollen, um Mitarbeitern adäquate Anreize und Belohnungen für ihre individuelle Leistung zu bieten.

Erfolgsunabhängige Vergütung
Das System des Jahresfestgehalts richtet sich grundsätzlich nach der Wertigkeit der Stelle bzw. der ausgeübten Funktion entsprechend den Marktgegebenheiten. Vergütungsrelevant sind u.a. die Anforderungen an die Qualifikation und die Fähigkeiten des Mitarbeiters. Durch die Höhe des Jahresfestgehaltes wird sichergestellt, dass für die Mitarbeiter keine Abhängigkeit von der variablen Vergütung entsteht. Zusätzlich zum Jahresfestgehalt erhalten die Mitarbeiter folgende Benefits:

  • Vermögenswirksame Leistungen
  • Betriebliche Altersversorgung
  • Gruppenunfallversicherung
  • Firmenwagen je nach Funktion
  • Mobiltelefon je nach Funktion

Erfolgsabhängige Vergütung
Neben dem Jahresfestgehalt erhalten die Mitarbeiter eine auf Jahresbasis bemessene variable Vergütung in Abhängigkeit vom Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit der Unternehmensgruppe Hannover Leasing und der individuellen Zielerreichung des einzelnen Mitarbeiters. Der prozentuale Anteil steigt in Abhängigkeit von der Hierarchiestufe und liegt grundsätzlich zwischen 5% und 50% bezogen auf die Jahresfestvergütung. Die Auszahlung erfolgt nach Abschluss der Mitarbeiterbeurteilungsgespräche sowie Feststellung und Genehmigung des Konzernjahresabschlusses.

3. Vergütungssystem der Geschäftsführung

Das Vergütungssystem für die Geschäftsführer der Unternehmensgruppe Hannover Leasing wird von der Gesellschafterversammlung festgelegt und jährlich überprüft. Es berücksichtigt die gesetzlichen und regulatorischen Vorgaben. Das Vergütungssystem soll sicherstellen, dass die Vergütung in einem angemessenen Verhältnis zu den Aufgaben und Leistungen der Geschäftsführer sowie zur Lage der Unternehmensgruppe Hannover Leasing steht.

Die Vergütung der Geschäftsführung setzt sich aus einem erfolgsunabhängigen Jahresfestgehalt sowie einer betrieblichen Altersversorgung und einer variablen Vergütung - die maximal 100% des Jahresfestgehaltes beträgt –, die auf Basis folgender Kriterien bemessen wird:

  • Qualitative Faktoren, die jährlich neu vereinbart werden (50%)
  • Abhängig vom Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (25%)
  • Zielerreichung des verantworteten Geschäftsbereich und der persönlichen Leistung (25%)

Die Auszahlung erfolgt nach Feststellung und Genehmigung des Konzernjahresabschlusses.

4. Risikoanalyse / Risikoorientierte Vergütung / Risikoträger

4.1 Risikoanalyse

Auf Basis der regulatorischen und gesetzlichen Vorgaben wurde eine Risikoanalyse für die Unternehmensgruppe Hannover Leasing durchgeführt. Es gibt weder für die Geschäftsführung noch die Mitarbeiter einen Anreiz unverhältnismäßig hohe Risiken einzugehen. Ferner ist das Genehmigungsverfahren so gestaffelt, dass kein einzelner Mitarbeiter alleine einen Vertragsabschluss tätigen kann. 

4.2 Risikoorientierte Vergütung

In den Compliance-Richtlinien der Unternehmensgruppe Hannover Leasing ist aufgenommen worden, dass die Risikoorientierung der Vergütung nicht durch Absicherungs- oder sonstige Gegenmaßnahmen eingeschränkt werden darf. Ferner ist in den einzelvertraglichen Regelungen mit den Geschäftsführern ein Passus dazu aufgenommen. Für Mitarbeiter, die im Jahr 2014 eingetreten oder in die HANNOVER LEASING Investment GmbH gewechselt sind, wurde dieser Passus ebenfalls aufgenommen.

4.3 Risikoträger

Auf Basis der InstitutsVergV sind die Risikoträger nur bei bedeutenden Instituten zu identifizieren. Gleichwohl haben wir die Risikoträger anhand der regulatorischen Vorgaben der ESMA-Guideline Ziffern 19 bis 22 ermittelt. Hier wurde in der Selbsteinschätzung die Geschäftsführung als Risikoträger identifiziert.

Bei der Ermittlungsmethodik wurden Kennzahlen, wie Gesetze und Verordnungen, Regelwerke der Unternehmensgruppe Hannover Leasing, Kompetenz des einzelnen Mitarbeiters, Aufgaben laut Funktions- und Stellenbeschreibung herangezogen.

Auf Basis der ESMA-Guidline Ziffer 26 können bestimmte Anforderungen nicht angewandt werden. Die Unternehmensgruppe Hannover Leasing hat sich entschieden davon Gebrauch zu machen, dies bedeutet, dass wir auf folgende Punkte verzichtet haben:

  • Sperrfrist für die variable Vergütung
  • Ex-post-Berücksichtigung des Risikos bei der variablen Vergütung
  • Variable Vergütung in Form von Instrumenten (Fondsanteilen)
  • Zurückstellung (Auszahlung der variablen Vergütung über mehrere Jahre)

Wir haben aus folgenden Gründen darauf verzichtet:

  1. Die Geschäfts- und Risikostrategie ist in den Asset Klassen Immobilien In- und Ausland, Öffentliche Infrastruktur und Flugzeug klar definiert.
  2. Der Entscheidungsprozess vom Erwerb bis hin zur nachfolgenden Strukturierung besteht aus verschiedenen Genehmigungsstufen, sodass hier kompetenzgemäß keine hohen Risikopositionen eingegangen werden können.
  3. Die Komplexität der Produkte ist grundsätzlich eher gering, da diese ansonsten dem Anleger nicht mehr verständlich erläutert werden können.
  4. Das Risiko der einzelnen AIF ist ausführlich dargestellt und relativ gering.
  5. Die variable Vergütung ist an den Gesamterfolg der Unternehmensgruppe Hannover Leasing gebunden und nicht an den einzelnen AIF.
  6. Durch die Höhe des Jahresfestgehaltes wird sichergestellt, dass für die Mitarbeiter keine Abhängigkeit von der variablen Vergütung entsteht.

5. Kontrolleinheiten

Die Vergütung der Mitarbeiter der Kontrolleinheiten ist so ausgestaltet, dass eine angemessene qualitative und quantitative Personalausstattung ermöglicht wird. Es werden für diese keine Erfolgsziele vereinbart, bei der die Gefahr eines Interessenkonfliktes besteht. Das Verhältnis Jahresfestgehalt zu variabler Vergütung ist deutlich zu Gunsten des Jahresfestgehaltes gewichtet. Die variable Vergütung beträgt maximal 20% des Jahresfestgehaltes.

6. Vergütungskontrollausschuss/Vergütungsbeauftragter

Ein Vergütungskontrollausschuss gemäß § 15 InstitutsVergV und Ziffer 52 bis 57 ESMA-Guideline wurde bisher nicht eingerichtet, da die Kriterien nicht erfüllt sind. Eine Prüfung hierzu erfolgt jährlich. Ein Vergütungsbeauftragter wurde nicht bestellt, da dies nur für bedeutende Institute nach § 17 InstitutsVergV notwendig ist.

7. Kennziffern der Vergütung

Nachfolgend eine Aufstellung der Vergütungskennziffern für das Jahr 2015:

Anzahl der
Mitarbeiter zum
31.12.2015

Fixe Vergütung
in Mio. EUR

Variable Vergütung
in Mio. EUR

Gesamt
in Mio. EUR

HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG

124

9,18

0,00

9,18

HANNOVER LEASING Investment GmbH

44

3,65

0,00

3,65

Gesamt

168

12,83

0,00

12,83

Es wurde im Jahr 2016 keine variable Vergütung für das Jahr 2015 bezahlt.

8. Überprüfung

Die Vergütungssysteme der Unternehmensgruppe Hannover Leasing und die zugrundeliegenden Vergütungsparameter werden einmal jährlich seitens der zuständigen Gremien auf Basis der gesetzlichen und regulatorischen Vorgaben sowie der Geschäfts- und Risikostrategie überprüft.


Pullach, 17.11.2016

Geschäftsführung der HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG

Geschäftsführung der HANNOVER LEASING Investment GmbH

1 Aus Gründen der besseren Lesbarkeit wurde ausschließlich die männliche Form „Mitarbeiter“ gewählt. Unabhängig davon sind hier Damen und Herren gleichermaßen angesprochen.

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